【舉報造假】舉報公司不當行為獲5000萬美元獎勵！美國「吹哨人計畫」頒歷來最高單人獎金

美國證券交易委員會（SEC）於4日透露，將頒發「吹哨人計畫」（Whistleblower Program）有史以來最高的單人獎金。一名吹哨人打破歷史紀錄獲得了5000萬美元，因為他舉報並提供了某公司交易行為的第一手詳細觀察報告，成功揭露那家公司不正當的作為。SEC沒有公開舉報人、涉嫌公司和投資者的資料。

據外媒報導，SEC吹哨人辦公室主任簡諾伯格（Jane Norberg）發聲指出，這筆巨額獎金是「吹哨人計畫」的另一個里程碑，並且證明了該計畫的存在意義，是能夠成為執法單位的重要工具，用來揭發企業欺詐不實的行為並保護投資者的利益。

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SEC「吹哨人計畫」於2012年開始給吹哨人頒發獎金，至今已向83位吹哨人頒發了超過5億美元的獎勵。吹哨人只需提交「原始、及時且可靠的消息」，幫助SEC對相關企業採取行動，就有資格獲得獎勵。此前，SEC在2018年給予一位吹哨者3900萬美元的獎金，同年也頒發了大約5000萬美元給兩位吹哨人。

所有的吹哨人獎金是由國會設立的投資者保護基金提供的，該基金是通過對違反監管法的公司支付的罰款，籌集而來的。當制裁金額多於100萬美元時，吹哨人可從中獲得10%至30%的獎金。

SEC「吹哨人計畫」是根據《多得弗蘭克法案》（Dodd-Frank Act）於2011年成立的，目的是為了應對2008年的金融危機。當時投資者損失數十億美元的部分原因是因為大企業的監管不當和抵押貸款失控。根據《多得弗蘭克法案》，SEC是不能公佈任何吹哨人的身分資料。

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過去最著名的吹哨人揭秘事件之一，是馬多夫龐氏騙局案（Bernie Madoff's Ponzi Scheme），這場騙局維持了28年之久。當時吹哨人哈利馬克波洛斯（Harry Markopolo）多次向SEC發出馬多夫龐氏騙局的警告，並在2000年至2005年間提供了一系列的財務分析與嚴厲指控，但都被SEC無視了。根據SEC檢查辦公室的報告，馬克波洛斯2005年提交的備案文件裡提供了30個關於馬多夫實施騙局的危險信號。這些信號本應能幫助SEC更早的對馬多夫龐氏騙局進行徹底的調查。馬多夫龐氏騙局最終在2008年才被揭發，馬多夫被紐約檢察官已詐欺罪起訴，2009年被判監禁。馬多夫的故事也被翻拍成至少兩部電視電影。

Text by BusinessFocus Editorial