【BF專欄】退稅又得，退休又得，得咗

2019年4月1日對保險業界及退休業界而言是一個重要的日子,事關擾攘多時的「扣稅3寶」終於要出台了｡「3寶」分別是自願醫保計劃,可扣稅自願性供款以及現在要說的合資格延期年金｡

市場現時有兩款年金計畫，一個是即期年金一個是延期年金。分別就在於即期年金沒有累積期，投保人在繳款過後隨即就可以每個月領取年金收入｡就如早前政府推出的香港年金計劃就是即期年金。

至於延期年金則設有累積期,投放的資金要在一段時間積存生息後，投保人才可以領取年金收入。而今次的合資格延期年金的特別之處就在於其可退稅的特性。要成為合資格的延期年金計劃需要最少符合六大指引,包括：

1.保費總額最少為18萬元，供款期最少5年

2.年金領取期最短為10年

3.年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金

4.須披露產品的內部回報率，以供客戶評估和比較

5.清楚列明保證年金的保證金額和非保證金額

6.附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開

大家投保前要先了解有興趣的計劃是否合資格，而為了方便市民識別，合資格的延期年金計劃的保單銷售文件上將會印有「QDAP」的標誌，市民亦可到保監局網站找到合資格延期年金產品名單。

對於打算用年金計劃扣稅的朋友,請留意,$60,000的稅務扣除額上限是與強積金可扣稅自願性供款共享的。以目前的稅率計算，每年最多可節省的稅款是$10,200。另外，自己稅務自己扣，不能以替家庭成員供款為理由而將家庭成員的扣稅額用在自己身上。

延期年金屬於長線儲蓄計劃,資金需要投放一段時間才可令取。能扣稅當雖然吸引,但大家亦要認真計算一下自己的供款能力及實際可退稅的金額,然後再作決定，不要聽到可扣稅便一窩蜂的參與計劃，得不償失。

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Text & photos: Lawrence Fong